证券代码：300246 证券简称：宝莱特 公告编号：2024-089
债券代码：123065 债券简称：宝莱转债
广东宝莱特医用科技股份有限公司
对于“宝莱转债”回售的第三次辅导性公告
本公司及董事会举座成员保证公告内容确切、准确、好意思满，不存在造作纪录、
误导性说明或要紧遗漏。
止境辅导：
广东宝莱特医用科技股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 9
月 4 日至 2024 年 10 月 24 日荟萃三十个来往日的收盘价低于当期“宝莱转债”转
股价钱（24.02 元/股）的 70%，且“宝莱转债”处于临了两个计息年度，证据《广
东宝莱特医用科技股份有限公司创业板向不特定对象刊行可改变公司债券召募
（以下简称“召募说明书”）的商定，“宝莱转债”的有条件回售条件奏效，
说明书》
现将“宝莱转债”回售推断事项公告如下：
一、“宝莱转债”回售条件抽象
公司在《召募说明书》中商定的有条件回售条件具体内容如下：
（1）有条件回售条件
在本次刊行的可改变公司债券临了两个计息年度，要是公司股票在职何荟萃
三十个来往日的收盘价钱低于当期转股价的 70%时，可改变公司债券捏有东谈主有权
证券代码：300246 证券简称：宝莱特 公告编号：2024-089
债券代码：123065 债券简称：宝莱转债
将其捏有的可改变公司债券一齐或部分按面值加受骗期应计利息的价钱回售给
公司。若在上述来往日内发生过转股价钱因发生送红股、转增股本、增发新股（不
包括因本次刊行的可改变公司债券转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利
等情况而解救的情形，则在解救前的来往日按解救前的转股价钱和收盘价钱筹画，
在解救后的来往日按解救后的转股价钱和收盘价钱筹画。要是出现转股价钱向下
修正的情况，则上述“荟萃三十个来往日”须从转股价钱解救之后的第一个来往
日起从头筹画。
临了两个计息年度可改变公司债券捏有东谈主在每年回售条件初次中意后可按
上述商定条件应用回售权一次，若在初次中意回售条件而可改变公司债券捏有东谈主
未在公司届时公告的回售呈文期内呈文并引申回售的，该计息年度不成再应用回
售权，可改变公司债券捏有东谈主不成屡次应用部分回售权。
二、“宝莱转债”本次回售原因及决策
（一）有条件回售条件奏效的原因
“宝莱转债”存续的起止日期为：2020 年 9 月 4 日至 2026 年 9 月 3 日，现在
正处于临了两个计息年度。自 2024 年 9 月 4 日至 2024 年 10 月 24 日，公司股票
收盘价荟萃 30 个来往日低于当期“宝莱转债”转股价钱（24.02 元/股）的 70%，
证据《召募说明书》商定的有条件回售条件，本计息年度（第五年）初次中意“宝
莱转债”有条件回售条件的商定，“宝莱转债”有条件回售条件奏效，债券捏有东谈主
可应用回售权一次。
（二）回售价钱
证据《召募说明书》商定的上述有条件回售条件，本次回售价钱为“宝莱转
债”面值加受骗期应计利息，当期应计利息的筹画公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可改变公司债券捏有东谈主捏有的将回售的可转债票面总金
额；
i：指可改变公司债券往常票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的施行日期天
数（算头不算尾）。
其中：i=2.5%（“宝莱转债”第五个计息期年度，即 2024 年 9 月 4 日至 2025
年 9 月 3 日的票面利率）；
证券代码：300246 证券简称：宝莱特 公告编号：2024-089
债券代码：123065 债券简称：宝莱转债
t=56（2024 年 9 月 4 日至 2024 年 10 月 30 日，其中 2024 年 10 月 30 日为回
售呈文期首日，算头不算尾）；
筹画可得：IA=100×2.5%×56/365=0.384 元/张（含税）。
由上可得：“宝莱转债”本次回售价钱为 100.384 元/张（含息税）。
证据《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利
息个东谈主所得税代扣代缴责任的奉告》（国税函2003612 号）、《对于境外投资
机构境内债券阛阓企业所得税、升值税的奉告》（财税2018108 号）偏激他相
关税收法律、法例的推断端正，①对于捏有“宝莱转债”的个东谈主投资者和证券投资
基金债券捏有东谈主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不
代扣代缴所得税，回售施行可得为 100.307 元/张；①对于捏有“宝莱转债”的及格
境外投资者（QFII 和 RQFII），证据《对于境外机构投资境内债券阛阓企业所得
税、升值税计策的奉告》（财税 2018108号端正），免征所得税，回售施行所
得为 100.384 元/张；①对于捏有“宝莱转债”的其他债券捏有者应自行交纳所得税，
公司不代扣代缴所得税，回售施行所得为 100.384 元/张，自行交纳债券利息所得
税。
（三）回售权柄
“宝莱转债”捏有东谈主可回售部分省略一齐未转股的“宝莱转债”。“宝莱转债”捏
有东谈主有权聘用是否进行回售，本次回售不具有强制性。
三、回售方法和付款方式
（一）回售事项的公告期
证据《深圳证券来往所创业板上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》
的相干端正：
权的年份内，上市公司应在中意商定回售条件的次一来往日开市前闪现回售公告。
回售条件触发日与回售呈文期首日的断绝期限应当不擢升 15 个来往日。
初次闪现《可转债回售公告》后，回售期限度前每个来往日闪现 1 次回售辅导性
公告。
证券代码：300246 证券简称：宝莱特 公告编号：2024-089
债券代码：123065 债券简称：宝莱转债
公司将在《中国证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）刊登上述推断回售的公告，敬请投资者顾惜查阅。
（二）回售事项的呈文期
应用回售权的“宝莱转债”捏有东谈主应在 2024 年 10 月 30 日至 2024 年 11 月 5
日的回售呈文期内，通过深圳证券来往所来往系统进行回售呈文，回售呈文当日
不错撤单。回售呈文照旧说明，不成排除。要是呈文当日未能呈文得手，可于次
日连续呈文（限呈文期内）。债券捏有东谈主在回售呈文期内未进行回售呈文，视为
对本次回售权的无条件放置。在回售资金披发日之前，如已呈文回售的可改变公
司债券发生司法冻结或扣划等情形，债券捏有东谈主的该笔回售呈文业务失效。
（三）付款方式
公司将按前述端正的回售价钱购买债券捏有东谈主应用回售权的“宝莱转债”，公
司奉求中国证券登记结算有限拖累公司深圳分公司通过其资金算帐系统进行清
算交割。按照中国证券登记结算有限拖累公司深圳分公司的推断业务国法，刊行
东谈主资金到账日为 2024 年 11 月 8 日，回售款划拨日为 2024 年 11 月 11 日，投资
者回售款到账日为 2024 年 11 月 12 日。回售期满后，公司将公告本次回售效果
和本次回售对公司的影响。
四、回售时辰的来往及顾惜事项
“宝莱转债”在回售期内将连续来往，但住手转股，在团结来往日内，若“宝莱
转债”捏有东谈主发出来往、转托管、回售等两项或以上报盘请求的，按以下顺次处
理请求：来往、回售、转托管。
五、备查文献
司债券回售推断事项的核查成见；
公司债券回售的法律成见书。
特此公告。
证券代码：300246 证券简称：宝莱特 公告编号：2024-089
债券代码：123065 债券简称：宝莱转债
广东宝莱特医用科技股份有限公司
董事会
